2 Way Trading B.V.

Volgens opgave van de bestuurders is het faillissement mede veroorzaakt door grootschalige onderzoeken naar btw -fraude die in 2024 zijn uitgevoerd onder leiding van het Europees Openbaar Ministerie (EPPO).

In het bijzonder wordt gew ezen op het zogeheten "Moby Dick"-onderzoek, waarbij in het laatste kw artaal van 2024 in diverse Europese landen - waaronder Italië, Bulgarije, Spanje en Slow akije - omvangrijke btw -fraude binnen de handel in consumentenelektronica aan het licht werd gebracht.

In het kader van deze onderzoeken is door (lokale) autoriteiten in diverse landen beslag gelegd op activa van debiteuren van de failliet, die (mede) daardoor niet meer aan hun betalingsverplichtingen (kunnen) voldoen.

Omdat binnen de sector sprake is van ketenafhankelijke handelsrelaties en veelal gew erkt wordt op basis van onderling verleend krediet, heeft deze verstoring geleid tot een stilval in de handelsstroom.

De bestuurders geven aan dat deze stilval in belangrijke mate heeft bijgedragen aan het faillissement.

Werkzaamheden 29,2 uur De werkzaamheden betreffen: onderzoek in de openbare registers, eerste gesprekken met de bestuurders, bezoek aan het bedrijfspand en inventarisatie van de boedel.